LOAN PERFORMER s'occupe des opérations automatiques et elles ne sont pas modifiables (bien que vous puissiez modifier les numéros de compte et les libellés correspondants). La comptabilisation des opérations automatiques est activée avec la définition du début de l'exercice comptable dans le menu Système\Configuration\Comptabilité\Paramètres des comptes de la comptabilité et une fois activée, il est impossible de la désactiver.
Remarquez que la date de début de l'exercice comptable est définie une seule fois. Après, ce champ apparaît en mode lecture seule et sera actualisé automatiquement à chaque clôture de l'année. Sans définir cette date, les opérations d'épargne, de crédit et du compte de résultat ne seront pas comptabilisées dans le Grand Livre.
Modification de transactions automatiques
Les transactions automatiques sont les opérations automatiquement imputées au grand livre par le système telles que les remboursements de crédit, les dépôts/retraits d'épargne etc. Par défaut, ces transactions ne sont pas modifiables à travers le menu Comptabilité\Ajouter et modifier des transactions. Pour que vous puissiez modifier les transactions automatiques, rendez - vous sur le menu Système\Configuration\Comptabilité. Activez la case à cocher «Transactions automatiques peuvent aussi être modifiées avant la clôture du jour». Remarquez que les transactions ne devraient pas être dans une période clôturée.
La comptabilisation d'opérations automatiques se fait de la manière suivante:
Paiement de droits d'inscription
Caisse
Débit
Droits d'inscription
Crédit
Frais de dossier
Crédit
Frais d'administration
Crédit
Saisie d'un dépôt
Caisse/Compte d'attente (Chèque)
Débit
Épargne Individuelle/Groupe/Entreprise
Crédit
Frais de dossier
Crédit
Commission sur les chèques
Crédit
Saisie d'un retrait (le retrait ne se fait jamais par chèque)
Caisse/Compte d'attente de chèques/Compte d'épargne Individuel/Groupe
Débit
Commission sur les crédits et Frais de dossier
Caisse (jamais par chèque)
Débit
Fonds de développement
Crédit
Commission sur crédit
Crédit
Frais de dossier
Crédit
Remboursement de crédits
Caisse/Compte d'attente de chèques/Compte bancaire
Débit
Capital en cours Individuel/Groupe
Crédit
Intérêts sur crédits Individuels/Groupe
Crédit
Pénalités
Crédit
Frais de dossier
Crédit
Commission sur chèque
Crédit
Transfert d'épargne pour rembourser un crédit
Compte d'épargne Individuel/Groupe
Débit
Capital en cours Individuel/Groupe
Crédit
Intérêts sur crédits Individuels/Groupe
Crédit
Pénalités
Crédit
Frais de dossier
Crédit
Arrêt de paiement du chèque de remboursement de crédit:
Capital en cours Individuel/Groupe
Débit
Intérêts sur crédits Individuels/Groupe
Débit
Pénalités
Débit
Frais de dossier
Débit
Commission sur chèque
Débit
Compte d'attente de chèques
Crédit
Commission sur chèque arrêté (Remarquez que la commission sur le chèque rejeté est prélevée sur le compte d'épargne du client).
Compte d'épargne Individuel/Groupe
Débit
Commission sur chèque
Crédit
Pénalité sur les défaillants:
Les pénalités sur crédits sont automatiquement chargées par LPF mais elles sont imputées au Grand Livre seulement quand le client effectivement les paye comme les intérêts. Par conséquent, les pénalités chargées sur les défaillants ne sont pas automatiquement comptabilisées dans le Grand Livre mais si vous le souhaitez, vous pouvez les imputées au Grand Livre à travers le menu Système\Intérêts comptabilisés d'avance.
Compensation du chèque de remboursement de crédit
Compte bancaire
Débit
Compte d'attente de chèques
Crédit
Provision
Compte d'amortissement de créances douteuses Ind/Grp (Cpte de résultat)
Débit
Provision de créances douteuses Individuelles/Groupe (Bilan)
Crédit
Remarquez qu'il n'y a pas de provision des intérêts et des pénalités car ces derniers sont comptabilisés quand ils sont effectivement payés par le client. En plus, la provision de crédit n'affecte pas le fonds de crédit rotatif. C'est une dépense qui affecte le compte de résultat à la fin de l'exercice comptable.
Mise en perte de crédits
Provision de créances douteuses Individuelles/Groupe (Bilan)
Débit
Compte de crédits radiés individuels/groupe (Bilan)
Crédit
Remboursement d'un crédit radié
Caisse/Compte d'attente de chèques
Débit
Compte de recouvrement de crédits radiés (Compte de résultat)
Crédit
Commission sur chèque
Crédit
La balance montrera les crédits radiés de la façon suivante: Crédits en cours Débit (y compris les crédits radiés) Crédits radiés Débit (négatif)
Lors de la clôture de l'exercice comptable, l'utilisateur sera obligé d'ajuster le solde du "compte de crédits radiés" en saisissant manuellement la transaction suivante: Crédits radiés (Bilan) Débit Crédits en cours (Bilan) Crédit
Dépôt sur le Fonds de crédit rotatif
Compte bancaire/Caisse/Compte d'attente de chèques
